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Payment

Overview​

課金システムの考え方やガイドラインをまとめるためのセクション。

単語​

課金システムで抑えておくべき単語をまとめる。

充当​

充当や相殺とはどういう意味ですか？

払戻し額をご利用代金の一部にあて、一部お支払い済みとしてご請求額から差し引きをすること。

相殺​

充当や相殺とはどういう意味ですか？

払戻し額を元のご利用代金の相当分差し引いて、ご請求額を消滅させること。

与信（Credit Authorization）​

主に金融や取引の場面で使用される用語。
取引相手に信用を与えること、またはその信用度合いを評価するプロセスを指す。
簡単に言うと、与信は「この人にお金を貸しても大丈夫か？」「この人は商品やサービスを後払いで利用しても支払えるか？」を判断するための仕組み。

与信の目的​

  1. 取引リスクの管理 与信を通じて、取引先が支払い能力を持っているか、取引リスクが高すぎないかを確認する。
  2. 未払いリスクの軽減 支払い能力の低い相手との取引を防ぐことで、売掛金の未払いリスクを低減する。
  3. 信用力に基づいた取引条件の設定 信用度に応じて取引限度額や支払い条件を設定する。

システムでの与信フロー​

クレジットカードで支払いを受け付ける時、システムはまず顧客の契約しているクレジットカード会社に対して、「このカードには、この金額の決済を受け付ける残高が残っているか？」や「このカードに対する紛失や盗難等の届出が出ていないか」といった確認を行います。このステップのことを一般的に「オーソリ」や「仮売上」「与信確保」などと呼びます。

履行されない​

その支払いが実行（履行）されないこと。

tip

履行：（約束などを）実際に行うこと。

ACH(Automated Clearing House（ACH）)​

ACH支払いとは、**Automated Clearing House（ACH）**という電子決済ネットワークを通じて行われる銀行間の資金移動方式のことを指す。
主にアメリカで利用されており、銀行口座間で電子的に送金をする際に安全で効率的な手段。

主な特徴​

  1. 電子決済方式 現金や小切手を使わず、銀行口座間での資金移動が行われる。
  2. 費用対効果が高い ACH支払いは、クレジットカード決済や紙の小切手よりも手数料が安い場合可能性。
  3. 用途が多様 ACHは給与振込・請求書の支払い・サブスクリプション料金の支払い・税金の払い戻しなど多くの場面で利用される。
  4. 種類 ACHクレジット: 資金を送り手が送金先の口座に入金する場合（例：給与振込）
    ACHデビット: 資金を受け取り手が送り手の口座から引き落とす場合（例：公共料金の自動引き落とし）
  5. 処理時間 通常、1～2営業日で処理されますが、最近は**同日ACH（Same Day ACH）**という即時決済オプションも利用可能になっています。

日本の仕組みとの違い​

日本では「銀行振込」や「自動引き落とし」が似たような役割を果たすが、ACHはこれらを包括した電子決済ネットワークでありより大規模かつ効率的に処理が行われる。

ACH支払いのメリット​

  • 手動の手続きが不要で、自動化が可能。
  • 安全性が高く、電子的な追跡が可能。
  • 紙の小切手や手動処理よりもコストが低い。

プリペイドカード​

プリペイドカードは、事前にチャージ（入金）した金額の範囲内で支払いができるカード。
クレジットカードやデビットカードと似た仕組みだが以下の点が異なる。

  • 事前にチャージが必要 使える金額はチャージ残高に限定される。
  • 与信枠がない クレジットカードのように借入はできない。
  • 利用例 ギフトカードやオンラインサービス（ゲーム、サブスクリプション）の支払い。 クレジットカードを持てない人が使う代替手段。

プリペイドカードでの即時決済の可否​

プリペイドカードで即時決済ができるかどうかは、カードの種類や利用先の決済システムによる。

  1. オンラインでの即時決済 多くのプリペイドカード（Visaプリペイド、Mastercardプリペイドなど）は、クレジットカードと同じネットワークで動作する。そのため、支払いはほぼリアルタイムで処理される。 オンラインショッピングやサブスクリプションサービス。
  2. オフライン決済（物理店舗） 物理店舗での決済も、通常はカードをスキャンした瞬間に処理が行われ、即時でチャージ残高から差し引かれます。
  3. 決済処理時間の例外 一部の加盟店では、即時で決済が確定せず、「仮置き（オーソリ）」状態となることがあります。例えば、ホテルの予約やガソリンスタンドでの利用。 この場合、実際に引き落としが確定するまでに数日かかることがあります。
  4. 対応するカードブランドとシステム VisaやMastercard、JCBなどの国際ブランドが付帯しているプリペイドカードは、即時決済可能な場合がほとんど。 一方で、特定の企業や店舗専用のプリペイドカード（例：交通系ICカードやギフトカード）は、利用範囲が限定され、即時決済できないケースがある。

プリペイドカードの即時性のメリット​

  • 予算管理が簡単：事前にチャージするため、使いすぎの心配がない。
  • クレジット審査不要：未成年やクレジットカードを持てない人でも利用可能。
  • ほぼリアルタイムの支払い：即時性が高い。

プリペイドカードを使った即時決済の注意点​

  • チャージ残高が不足していると支払いができない。
  • 一部の店舗やサービスでは利用できない場合がある。
  • 高額な支払いが必要な場合、複数回のチャージや別の決済手段が必要になることも。

プリペイドカードとデビットカードの違い​

  • プリペイドカード
    • ユーザーが事前にチャージした金額の範囲内で利用できるカード。
    • チャージ方法：銀行振込、コンビニ入金、クレジットカードからのチャージなど
  • デビットカード
    • 銀行口座にリンクしているため、チャージの手間がない。
    • クレジットカードのように支払いを後回しにしないため、使いすぎを防ぎやすい。

オーソリ(仮置き)​

仮置き（オーソリ）のこと

Stripe:カードのオーソリとは？ 仕組みと企業が知っておくべき基礎知識

proration credit(日割りクレジット)​

Proration of accounts → たとえば家賃１ヶ月10万円アパートに10日間だけ住んだとします。単純にその場合の払う額は日割り月額家賃の３分の1となります。これが　proration of account です。

プロレート計算とは​

プロレート計算とは、「未使用期間の料金を日割りで計算して請求または返金する処理」のこと。

例えば、以下のような状況で発生するものです。

例1: サブスクリプションのアップグレード時 • **Basicプラン（12ヶ月契約、年額12,000円）に加入していたユーザーが、半年後にPremiumプラン（12ヶ月契約、年額24,000円）**にアップグレードする場合：

  1. Basicプランを6ヶ月間使用済 → 残りの6ヶ月分の料金は未使用
  2. Premiumプランとの差額を計算し、残りの期間をプロレート（按分）して、新プランの金額を算出し、請求

具体的な計算方法 • 未使用期間の差額をPremiumプランに充当するため、未使用期間を日数ベースで計算して請求額に反映するのがプロレート計算です。

Stripeのproration_behaviorオプション StripeのAPIでは、プロレート計算の動作を制御するために、proration_behaviorというオプションがあります。

proration_behaviorの設定値​

  • always_invoice：未使用期間の料金を計算して即時請求を発行
  • none：プロレート計算をせず、そのまま更新
  • create_prorations：未使用期間の料金を計算し、新しい請求サイクルに適用
  1. 12ヶ月契約のアップグレードがエラーになる理由についてのドキュメント

以下のStripe公式ドキュメントが、12ヶ月プランのような長期間の契約における請求スケジュールとプロレートに関する説明に該当します。

関連ドキュメント

  1. Subscription upgrade/downgrade handling (Stripe公式) • アップグレード・ダウングレード時の請求サイクル、プロレート計算について記載されています。
  2. proration_behaviorについて (Stripe API Reference) • proration_behaviorオプションの説明があり、サイクル更新時のプロレート計算について詳しく説明されています。

12ヶ月プランが問題となる理由

ドキュメントには以下のような点が示唆されています： • 長期契約ではプロレートの影響が大きい：未使用期間が多いほど、差額計算が大きくなるため、請求処理が複雑になります。 • 請求サイクルの再設定の制約：billing_cycle_anchorを未来の日付に設定できないことが、長期契約の場合にエラーの原因となりやすいです。

  1. 解決方法の指針 • 月額プランでは請求サイクルの切り替えが簡単に行えるためエラーが発生しませんが、年額プランではプロレートや請求サイクルのリセットに関する仕様を理解して処理する必要があります。 • 必要な場合、公式ドキュメントを参考にbilling_cycle_anchorやproration_behaviorの適切な設定することで、処理の柔軟性を高めることができます。

公式ドキュメントを参照することで、プロレートや請求スケジュールの仕様をより深く理解できます。適切なオプション設定することで、12ヶ月契約のプラン変更時のエラーを防ぐことができます。

ペイウォール(Paywalls)​

ペイウォールは、購入または有料サブスクリプション、特にニュースを使用して、コンテンツへのアクセスを制限する方法。
2010年代半ばから新聞は、広告ブロッカーの使用もあって、有料の印刷物の読者数と広告収入が何年にもわたって減少した後、収入を増やす方法として、ウェブサイトにペイウォールを実装し始めた。

売掛金​

売掛金（うりかけきん）は、企業が商品やサービスを販売したけれど、まだ現金で回収していない代金のこと。 簡単にいうと「後払いで売った分の、まだ受け取っていないお金」

具体例

  • あなたの会社が A 社に商品を 100 万円分販売
  • 支払い条件が「翌月末払い」だった場合
  • 販売した瞬間は現金は入ってこないので、「売掛金 100 万円」として記録します
  • 翌月末に A 社から 100 万円が振り込まれたら、「売掛金」が減って「現金」が増えます

会計上の位置づけ

  • 資産に分類されます（将来お金として入ってくる権利だから）
  • 貸借対照表では「流動資産」に計上されます
  • 入金されれば現金化され、入らなければ「貸倒れ」のリスクもあります

関連する用語

  • 買掛金：逆に、会社が仕入れたけれど、まだ支払っていないお金（未払いの義務）。
  • 貸倒引当金：売掛金の一部が回収できない可能性に備えて、あらかじめ見積もって計上する費用。
tip

つまり「売掛金」は、販売したけど、まだ受け取っていないお金を管理するための仕組み。

もし「仕訳の例」とか「売掛金管理の実務フロー」まで知りたいですか？

加盟店（merchant）​

クレジットカード会社（Visa, MasterCard, JCB など）や決済代行会社と契約して、カード決済を受け付けている事業者。 例：ECサイトの運営会社、店舗など。

販売元​

実際に商品やサービスを販売した会社（多くの場合は加盟店そのもの）

  • 物理的に商品を販売している店舗
  • デジタルサービスを提供している事業者
tip

つまり文脈によっては「販売元＝加盟店」と同じ意味で使われている

チャージバック​

チャージバックとは？

クレジットカード会員がクレジットカードの不正使用による損害を受けないためのルールの1つ、それが「チャージバック」

チャージバックとは、クレジットカードを保有するお客様が不正使用などの理由により利用代金の支払いを意図しない場合に、クレジットカード会社がその代金の売上を取り消しすること。

  1. **ユーザー（カード会員）**がカードで決済する
  2. **加盟店（販売元）**が商品を提供し、売上を計上する
  3. 不正利用などでユーザーが支払に同意しない場合、カード会社がその売上を取り消す（＝チャージバック）
  4. 結果として、加盟店（販売元）は受け取った代金をカード会社に返金し、商品は戻らないので損害になる